5月26日晚間，ST瀚川（688022.SH）披露了針對江蘇證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書的專項(xiàng)整改報(bào)告，就公司存在的實(shí)際控制人資金占用、財(cái)務(wù)核算不準(zhǔn)確、內(nèi)部控制缺陷及募集資金臨時補(bǔ)流到期未歸還等事項(xiàng)，公布了詳細(xì)問題明細(xì)及整改方案。
根據(jù)整改報(bào)告，公司實(shí)際控制人、董事長兼總經(jīng)理蔡昌蔚在2023年度、2024年度分別占用公司資金2998.80萬元、992.53萬元；公司時任董事、副總經(jīng)理陳雄斌在2022年度、2023年度分別占用公司資金800萬元、1695萬元。上述資金占用主要通過向供應(yīng)商支付沒有商業(yè)實(shí)質(zhì)的采購款等方式進(jìn)行，ST瀚川未嚴(yán)格履行關(guān)聯(lián)交易審議程序及信息披露義務(wù)。
截至2025年12月31日，蔡昌蔚尚有794.46萬元資金未歸還。公司已向蔡昌蔚發(fā)送《關(guān)于督促關(guān)聯(lián)方限期清償非經(jīng)營性占用資金的確認(rèn)函》，蔡昌蔚出具相關(guān)說明，承諾將在2026年6月30日之前解決剩余占用資金。
整改報(bào)告同時揭示，公司存在財(cái)務(wù)核算不準(zhǔn)確的問題。具體而言，公司2022年第三季度確認(rèn)的9026.55萬元充換電業(yè)務(wù)收入，因未滿足會計(jì)準(zhǔn)則確認(rèn)條件，已在當(dāng)年年度報(bào)表中全額沖回。這一調(diào)整導(dǎo)致2022年三季度報(bào)告相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)出現(xiàn)大幅修正：營業(yè)收入調(diào)減9026.55萬元，營業(yè)成本調(diào)減6444.55萬元，凈利潤調(diào)減1767.97萬元。
此外，整改報(bào)告披露，截至本報(bào)告出具日，公司尚未將2.4億元暫時補(bǔ)充流動資金的募集資金歸還至募集資金專戶。ST瀚川表示，該事項(xiàng)主要系公司階段性流動性承壓，加之需履行債委會約定的融資壓降計(jì)劃，且部分銀行賬戶被凍結(jié)，導(dǎo)致短期內(nèi)資金統(tǒng)籌與調(diào)度空間受限。
針對上述情況，公司披露已制定應(yīng)對措施：公司稱經(jīng)營基本面持續(xù)向好，2026年第一季度經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額為8589.72萬元，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額為6667.36萬元；此外，根據(jù)公司發(fā)布的《關(guān)于公司訴訟達(dá)成和解及撤訴的公告》，公司與時代電服、寧德時代已就相關(guān)訴訟達(dá)成和解，獲得4319.83萬元的資金流入。
公司表示，在此期間，未能如期歸還的募集資金將繼續(xù)用于暫時補(bǔ)充流動資金，并僅限于與公司主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不會直接或間接將募集資金用于證券投資、衍生品交易等高風(fēng)險投資。
但從業(yè)績數(shù)據(jù)來看，ST瀚川的經(jīng)營情況不容樂觀。公司2025年全年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入7.58億元，同比增長58.50%；歸母凈利潤3231.29萬元，實(shí)現(xiàn)扭虧為盈，但扣非凈利潤仍虧損5210.96萬元。2026年第一季度，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1.49億元，同比下降21.97%；歸母凈利潤虧損134.89萬元，同比下降112.49%；扣非凈利潤虧損69.45萬元，同比下降105.95%。截至2026年第一季度末，公司未分配利潤為-9.23億元。
